O CCAB (Comitê Consultivo de Órgãos de Contabilidade) divulgou seu manifesto de crime econômico que inclui um importante componente voltado para combater o cibercrime no Reino Unido..

TechRadar Pro sentou-se com Anthony Harbinson, presidente da CCAB e diretor de comunidades mais seguras, do Departamento de Justiça da Irlanda do Norte para explorar o que isso significa para a comunidade de contabilidade mais ampla e por que foi introduzido em primeiro lugar.

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Você pode nos contar mais sobre a CCAB e por que a necessidade desse documento agora?

Em primeiro lugar, quem ou o que é a CCAB? O Comitê Consultivo de Órgãos de Contabilidade (CCAB) foi fundado em 1974 como um grupo abrangente de órgãos de contabilidade profissionais britânicos e irlandeses com a Royal Charters. Tem cinco corpos membros:

- Associação de Contabilistas Certificados (ACCA)
- Instituto de Finanças Públicas e Contabilidade (CIPFA)
- Instituto dos Contabilistas Certificados na Inglaterra e no País de Gales (ICAEW)
- Contabilistas Fretados Irlanda (CAI, anteriormente ICAI)
- Instituto dos Contabilistas da Escócia (ICAS)

E tem uma participação combinada de cerca de 245.000 contadores profissionais no Reino Unido e na República da Irlanda e aproximadamente 354.000 em todo o mundo..

O principal objetivo da CCAB é proporcionar um fórum para os organismos membros trabalharem juntos em conjunto no interesse público em assuntos que afetam a profissão e a economia em geral..

A CCAB, portanto, permite que os órgãos membros discutam questões de interesse comum e, quando possível, forneçam uma voz comum à profissão contábil quando lidam com o governo do Reino Unido e forneçam um fórum para a.

A credibilidade da CCAB deriva de sua percepção em todas as áreas de finanças e contabilidade, desde diretor financeiro e parceiro de auditoria até contadores de gestão, consultores profissionais, líderes de finanças do setor público e empreendedores. Os membros da CCAB trabalham através da cadeia de valor financeiro em todos os setores como principais tomadores de decisão e líderes de negócios no Reino Unido e em todo o mundo..

O branqueamento de capitais e o financiamento associado do terrorismo são, sem dúvida, ameaças ao bom funcionamento da economia e da sociedade em geral e é por isso que a CCAB decidiu divulgar o seu manifesto sobre crime económico que inclui um importante componente destinado a combater o cibercrime no Reino Unido..

Em termos simples, o branqueamento de capitais é o processo que permite o crime pagar e, no caso do financiamento do terrorismo, tem consequências ainda mais significativas. Onde os produtos do crime podem ser desviados com sucesso através do sistema financeiro legítimo, o resultado é o enfraquecimento da confiança na integridade desse sistema, potencialmente em detrimento a longo prazo e das pessoas que dependem dele..

Acreditamos que este manifesto é necessário agora por causa do nível absoluto de atividade do governo neste espaço no presente. Tivemos o Plano de Ação LBC, esta semana a lei de finanças criminais, a 4ª Diretiva Anti-Branqueamento de Capitais da UE é devida para a transposição e o regime de Relatórios de Atividades Suspeitas (SAR) também está sob revisão.

Nosso manifesto contém propostas que acreditamos que fortalecerão ainda mais a resposta do Reino Unido ao crime econômico. Tal crime (incluindo cibercrime) é, naturalmente, um fenômeno global.

Nossa profissão é única na medida em que somos o único setor regulado com um padrão global consistente de comportamento ético, que inclui orientações sobre relatos de não conformidade com leis e regulamentos, mesmo quando não há exigência legal para fazê-lo..

Como os contadores podem se tornar uma barreira ao cibercrime?

Níveis elevados de vigilância por parte do setor regulado precisam ser mantidos quando se trata de lavagem de dinheiro e precisamos estar sempre um passo à frente do criminoso organizado que está constantemente à procura de fraquezas e brechas no sistema..

A atual disseminação de tecnologias de pagamento móvel e seu potencial de fraude é um exemplo do ambiente dinâmico com o qual estamos lidando. No entanto, todos aceitaríamos que nem todos os aspectos do atual quadro regulamentar são tão eficazes ou eficientes quanto poderiam ser e, embora haja apoio para o seu valor de dissuasão e para a sua contribuição para a manutenção da reputação do Reino Unido como um ambiente empresarial respeitável. reconhecer que mais precisa ser feito.

Contabilistas fornecem grande valor para a sociedade de várias maneiras. Ajudamos as pessoas a formar e expandir os negócios que criam riqueza e empregam pessoas. Preparamos as informações que servem para incentivar o investimento e garantimos às partes interessadas de vários tipos que as empresas estão sendo administradas como deveriam.

Na minha própria área de serviços públicos, administramos enormes quantias de fundos e ajudamos a garantir que esses fundos sejam gastos eficientemente e no interesse público, e no mundo dos negócios os contadores estão cada vez mais sendo vistos como guardiões da probidade financeira..

Em nenhum lugar isso é mais aparente do que na área de combate à lavagem de dinheiro e combate ao cibercrime. Muitos de nossos membros são especialistas em TI e TIC e, como tal, possuem o conhecimento técnico necessário para lidar com essas questões..

Desenvolvemos profundamente os setores forense e de garantia que nos armaram com as ferramentas de detecção e as qualificações do CCAB construídas na análise financeira, uma ferramenta fundamental para detectar sinais vermelhos e atividade incomum. Além disso, em nossa experiência, muitos ataques cibernéticos são precedidos por um elemento de engenharia social.

Contadores são treinados para agir com ceticismo profissional e nosso Código de Ética exige que não compartilhemos informações confidenciais. Este é um mitigador de riscos embutido. Como contabilistas profissionais, as nossas responsabilidades ao abrigo do regime de LBC / FTC são desafiadoras, e o total cumprimento da letra e do espírito do regime é um objetivo que nos esforçamos continuamente para alcançar.

Portanto, acredito que a profissão contábil é um defensor da conduta ética nos negócios e que nosso papel na área de combate à lavagem de dinheiro é positivo, o que realmente permite que os contadores sejam uma barreira real ao cibercrime..

"Contadores são treinados para agir com ceticismo profissional e nosso Código de Ética exige que não compartilhemos informações confidenciais"

Como essa ameaça está evoluindo com o resultado do voto do Reino Unido no Brexit??

A ameaça do cibercrime e do branqueamento de capitais é de natureza global e teremos de combater esses escrutínios de frente, independentemente de estarmos dentro ou fora da UE. O governo do Reino Unido sempre se comprometeu a combater o crime econômico e continuará assim, e os principais interessados ​​nessa luta nos comprometem a ajudá-los a fazê-lo..

O Reino Unido também é um membro direto da Força-Tarefa de Ação Financeira, portanto, é improvável que os requisitos relacionados à AML sejam afetados como resultado da votação do Brexit ou das novas estruturas que serão estabelecidas à luz desse voto..

Dito isso, uma resposta global exige redes globais e não se sabe ao certo como determinadas ferramentas atualmente disponíveis para a aplicação da lei (como o mandado de detenção europeu) operarão após o Brexit..

Embora o impacto do "Brexit" na legislação e política do Reino Unido sobre AML permaneça incerto neste momento, o que é certo é que continua a ser imperativo que o Reino Unido continue envolvido nas discussões europeias em curso sobre a Directiva Anti-Branqueamento de Capitais..

A necessidade dessa abordagem talvez tenha sido mais claramente identificada quando, em julho deste ano, a Comissão Européia disse que "os recentes ataques terroristas e as revelações dos Panama Papers destacaram a necessidade de a UE adotar outras medidas e intensificar sua luta contra a lavagem de dinheiro". financiamento do terrorismo ".

Dados os níveis de incerteza que o Brexit trouxe para muitas áreas, a CCAB manterá uma observação atenta sobre essa importante questão e, como tal, continuaremos a pedir ao governo que tome a iniciativa de levar adiante essas recomendações. Estamos ansiosos para trabalhar com eles como eles fazem. Queremos ajudar a tornar as defesas de AML do Reino Unido tão eficazes quanto possível e acreditamos firmemente que as mudanças descritas neste manifesto ajudarão a conseguir isso..

Tendo em conta o resultado do referendo Brexit, agora também precisamos de assegurar que o nosso governo não se isola das políticas da UE e do processo pelo qual a Directiva Anti-Branqueamento de Capitais é desenvolvida, melhorada e actualizada..

Como destacamos no manifesto, será possibilitando uma parceria mais integrada entre os vários aspectos do setor regulado e seus diversos stakeholders, que juntos podemos criar um sistema de AML mais efetivo e econômico para o Reino Unido..

E, certificando-se de que os serviços de contabilidade estão devidamente regulamentados e supervisionados em toda a profissão, podemos estar confiantes de que os guardiões da economia legítima estão sempre à altura do trabalho..

Onde a tecnologia se encaixa na narrativa da CCAB quando se trata de combater o crime?

Embora a tecnologia esteja indubitavelmente no cerne do cibercrime e também acreditamos que a tecnologia é uma ferramenta vital no combate a tais crimes. Uma de nossas quatro propostas-chave na criação de um portal de inteligência para compartilhar informações sobre indivíduos ou entidades suspeitos entre reguladores e autoridades policiais, apoiada por melhores mecanismos de compartilhamento de habilidades e experiências, ajudaria a consolidar um verdadeiro combate público-privado contra o crime. parceria.

Acreditamos que as empresas regulamentadas são mais capazes de realizar avaliações de risco de crimes econômicos quando as autoridades policiais compartilham suas informações, mas a verdade é que as informações disponíveis para os profissionais que executam essas verificações são, em muitos casos, muito limitadas ou muito genéricas.

Eles lutam para obter acesso a informações e informações mais úteis e detalhadas que podem não estar no domínio público. Como é difícil combater a venda do crime, essa lacuna de inteligência pode levar as empresas a adotar uma abordagem de "redução de risco". Isso não é do interesse de ninguém, muito menos de toda a economia em geral. É por isso que defendemos um compartilhamento muito mais amplo de informações mais detalhadas.

Um maior investimento em mecanismos de compartilhamento entre reguladores e aplicação da lei representaria um passo valioso para a criação de uma verdadeira parceria público-privada de combate ao crime, na qual inovações na análise de big data poderiam ser aproveitadas para identificar e acompanhar condutas suspeitas. indetectável em um oceano de informação.

Acreditamos que as soluções de Due Diligence ou CDD estão na tecnologia e podem ser habilitadas de forma mais adequada. Acreditamos que uma solução para a extensa duplicação de CDDs que ocorre sob o atual regime, que, em última instância, clientes e consumidores pagam, seria imensamente valiosa para enfrentar alguns dos desafios que enfrentamos atualmente..

Outra abordagem que tem sido discutido o desenvolvimento de registros públicos, mas a transparência só é útil quando combinada com a confiabilidade da informação.

A tecnologia terá um papel a desempenhar para alcançar isso. E, finalmente, o governo também reconheceu a necessidade de melhorar o sistema de TI Relatório de Atividades Suspeitas da Agência Nacional de Crimes. Nós os apoiamos 100 por cento nisso e temos algumas propostas para melhorar ainda mais o regime.

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